Ficha Executiva do Processo
Última Atualização
17/08/2026
Processo
Auditoria de Autuações de Trânsito e Dados Coletados em Campo
Macroprocesso
Operações Estratégicas
Objetivo do Processo
Apresentar descritivo de atividades iniciadas no trânsito que detectam e apuram ilícitos que se repetem e são de difícil detecção em malhas fiscais e auditoria tradicional
Entradas
Coleta de indícios de irregularidades fiscais na execução de ações do setor
Produtos/Saídas
• Repasse de dados para SUFIS;
• Visita in-loco;
• Auditoria finalizada sem infrações;
• Informação sobre regularização repassada para GEOT;
• Lançamento das informações no Relatório de Atividades COE
Sistemas de Informação
• Tableau;
• Power BI;
• BI;
• Portal do Fazendário;
• Auto de Infração
• Google Drive
Principais Legislações
- Lei 5.900/96;
- Decreto 35.245/105
Potencial de Automação
Não
Detalhamento
| Tipo | Descrição | Detalhamento | Participante |
|---|---|---|---|
 |
Evento de Início | O processo tem seu início com a coleta de indícios de irregularidades fiscais na execução de ações do setor. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
 |
Solicitar validação da empresa | Primeiras análises nos sistemas ao se deparar com irregularidade de trânsito. A Chefia deverá solicitar que a GEOT efetue a validação da empresa. |
Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Verificar necessidade de repasse de informações | Após a GEOT validar a empresa, o grupo deverá verificar a necessidade de repasse de informações para o tratamento de indícios em setor específico. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
 |
Gateway Exclusivo (OU) | SE, houver necessidade de repasse de informações, deverá efetuar o repasse. SE, NÃO houver necessidade de repasse de informações, deverá abrir OS. |
Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Repassar informação | Se houver necessidade de repasse de informações, deverá efetuar o repasse de dados para SUFIS visando autorização de continuidade. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
 |
Evento de Fim | Neste ponto, o processo finaliza com o repasse de dados para a SUFIS. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Abrir OS | Caso não haja necessidade de informações, deverá realizar a abertura da OS. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Acessar base de dados | Com a OS aberta, a Chefia deverá efetuar a análise de informações de Auditoria. A análise poderá ocorrer nos seguintes sistemas: BI, Tableau, Power Bi, Excel, Arrecadação, DF Emitidos, Auditor Eletrônico. Também consulta outros setores consultivos, como Tributação, representação e também a Fiscalização. |
Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
 |
Verificar necessidade de coleta de dados em campo | Verificar necessidade de ações que comprovam irregularidades. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Gateway Exclusivo (OU) | SE, houver necessidade de coleta de dados em campos, deverá realizar o trabalho de campo. SE, NÃO houver necessidade de coleta de dados em campo, deverá confirmas as infrações. |
Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Realizar trabalho de campo | Caso haja necessidade de coleta de dados em campos, deverá realizar as atividades de coleta de informações visitando o Contribuinte. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Gateway Junção Exclusivo (OU) | Este gateway de junção serve para unir informações provenientes da não necessidade de trabalho de campo e do trabalho de campo realizado. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Confirmar infrações | Caso não haja necessidade de coleta de dados em campos e logo após a coleta de dados, se for necessário, deverá validar as irregularidades. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Gateway Exclusivo (OU) | SE, NÃO houver infrações, o processo finalizará. SE, houver infrações, deverá notificar o Contribuinte para auto regularização. |
Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Evento de Fim | Neste ponto, o processo finaliza com a auditoria finalizada sem infrações. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Notificar Contribuinte para autorregularização | Caso haja infrações, deverá realizar notificação pessoal e/ou eletrônica ao Contribuinte. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Verificar regularização do contribuinte | Após notificar o Contribuinte, deverá verificar se o mesmo se regularizou. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Gateway Exclusivo (OU) | SE, o Contribuinte se regularizou, deverá repassar as informações para a GEOT e finalizar o processo. SE, o Contribuinte NÃO se regularizou, deverá realizar trabalho de campo novamente. |
Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Repassar informação | Caso o Contribuinte tenha se regularizado, deverá realizar relatório a ser objeto de acompanhamento pela GEOT. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Evento de Fim | Neste ponto, o processo finaliza com a informação sobre regularização passada para GEOT. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Realizar trabalho de campo | Caso o Contribuinte não tenha se regularizado, deverá novamente realizar trabalho de campo. Deverá visitar o Contribuinte, averiguar as cargas em trânsito em postos ou volantes. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Verificar regularização do contribuinte | Após realizar a visita de campo, deverá verificar se o Contribuinte se regularizou. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Gateway Exclusivo (OU) | SE, o Contribuinte NÃO se regularizou, deverá lavrar auto de infração. SE, o Contribuinte tenha se regularizado, deverá repassar as informações para a GEOT. |
Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Lavrar Auto de Infração | Caso o Contribuinte NÃO tenha se regularizado, deverá lavrar Auto de Infração. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Gateway Junção Exclusivo (OU) | Este gateway de junção serve para unir informações provenientes da não necessidade de trabalho de campoidentificação de regulização do contribuinte e da lavratura do auto da infração. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Repassar informação | Caso o Contribuinte tenha se regularizado, deverá realizar relatório a ser objeto de acompanhamento pela GEOT. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Lançar as informações no Relatório de Atividades COE | Deve ser realizado o lançamento das informações no Relatório de Atividades COE. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
|
Evento de Fim | Neste ponto, o processo finaliza com o lançamento das informações no Relatório de Atividades COE. | Grupo de Auditoria da Chefia de Operações Estratégicas |
/maturidade-geot-pn002/N1%20%E2%80%93%20Auditoria%20de%20Autua%C3%A7%C3%B5es%20de%20Tr%C3%A2nsito%20e%20Dados%20Coletados%20em%20Campo.png){kind=link}