GCMF – PN001- 009 – Registro e Controle das Transferências da União

Ficha Executiva do Processo

Última Atualização

25/02/2026

Processo

Registro e Controle das Transferências da União

Macroprocesso

Controle Financeiro

Objetivo do Processo

Realizar o registro, o controle e a correta contabilização das transferências de recursos financeiros oriundos da União, assegurando a identificação dos valores recebidos, a vinculação às contas específicas, a emissão da respectiva guia de recolhimento e a transferência adequada dos recursos no SIAFE, em conformidade com a legislação vigente

Desenho do Processo

Entradas

Acesso diário ao sistema bancário

Produtos/Saídas

Transferência de valor, via OB, para conta específica

Dono do Processo

GCMF

Sistemas de Informação

SIAFE;
Internet Banking do Banco do Brasil

Principais Legislações

Não se aplica

Indicadores

Detalhamento

Descrição	Detalhamento	Participante
Evento de Início	Este processo tem seu início diariamente.	Chefia de Controle Financeiro
Acessar sistema bancário	Acessar diariamente o sistema bancário (Conta da SEFAZ no Banco do Brasil) para monitorar o ingresso de transferências de recursos da União.	Chefia de Controle Financeiro
Consultar respectiva conta da transferência	Verificar a conta bancária específica vinculada ao recebimento da transferência. Ex.: FPE, Simples Nacional, Royalts, etc. Obs. Cada uma tem uma data específica de transferência.	Chefia de Controle Financeiro
Consultar valor da transferência recebida	Identificar e conferir o valor creditado, confrontando com as informações previstas.	Chefia de Controle Financeiro
Elaborar Guia de Recolhimento	Emitir a Guia de Recolhimento no SIAFE para registro contábil do valor recebido.	Chefia de Controle Financeiro
Transferir valor via OB para conta específica	Efetuar a transferência dos recursos por meio de Ordem Bancária para a conta específica definida. Obs.: Deve seguir a orientação do Superintendente para qual conta transferir.	Chefia de Controle Financeiro
Evento de Fim	Neste ponto, o processo finaliza.	Chefia de Controle Financeiro

Descrição	Detalhamento	Participante
Evento de Início	Este processo tem seu início diariamente.	Chefia de Controle Financeiro
Acessar sistema bancário	Acessar diariamente o sistema bancário (Conta da SEFAZ no Banco do Brasil) para monitorar o ingresso de transferências de recursos da União.	Chefia de Controle Financeiro
Consultar respectiva conta da transferência	Verificar a conta bancária específica vinculada ao recebimento da transferência. Ex.: FPE, Simples Nacional, Royalts, etc. Obs. Cada uma tem uma data específica de transferência.	Chefia de Controle Financeiro
Consultar valor da transferência recebida	Identificar e conferir o valor creditado, confrontando com as informações previstas.	Chefia de Controle Financeiro
Elaborar Guia de Recolhimento	Emitir a Guia de Recolhimento no SIAFE para registro contábil do valor recebido.	Chefia de Controle Financeiro
Transferir valor via OB para conta específica	Efetuar a transferência dos recursos por meio de Ordem Bancária para a conta específica definida. Obs.: Deve seguir a orientação do Superintendente para qual conta transferir.	Chefia de Controle Financeiro
Evento de Fim	Neste ponto, o processo finaliza.	Chefia de Controle Financeiro