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Escritório de Processos
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Arquitetura de Processos -
GEFIS – PN002 – 001 – 001 – Preparação dos Papéis de Trabalho
Ficha Executiva do Processo
Última Atualização
12/08/2026
Processo
Preparação dos Papéis de Trabalho
Macroprocesso
Execução de Ação Fiscal
Objetivo do Processo
Preparar os papéis de trabalho
Desenho do Processo
Entradas
E-mail enviado pela CPAF informando OS aberta
Produtos/Saídas
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Papéis de trabalho salvos;
-
Análise e validação dos indícios de irregularidades fiscais
Sistemas de Informação
- Fiscaliza;
- AEBR;
- BI;
- Tableau;
- Portal do Fazendário – CADSINC, Débitos Fiscais, Malhas Fiscais
Principais Legislações
- Lei Nº 5900/96
- Decreto Nº 90309/23
- Lei Nº 6771/06
- Regulamento Nº 25370/13
Potencial de Automação
Não
Dono do Processo
GEFIS
Dados Pessoais
Dados cadastrais do Sócio, Contador, Procurador
Dados Sensíveis
Não
Previsão de Mudança
Não
Indicadores
Maturidade
Detalhamento
| Tipo | Descrição | Detalhamento | Participante |
|---|---|---|---|
 |
Evento de Início | Este processo inicia com o recebimento de um e-mail da CPAF informando que a OS foi aberta. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Realizar Download OS | Após receber e-mail da CPAF informando que a OS está aberta, o Auditor Fiscal deverá consultá-la no sistema Fiscaliza e efetuar o download em PDF. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Gateway Complexo (E/OU) | Este gateway complexo indica que as próximas atividades não tem uma ordem definida para acontecer. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
|
Consultar Cadastro | O Auditor Fiscal deverá consultar no sistema Cadastro Sincronizado, os dados cadastrais do contribuinte e salvar em PDF. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
|
Consultar Histórico de Ordem de Serviços | O Auditor Fiscal deverá consultar no sistema Fiscaliza, o histórico de OS's já direcionadas para o mesmo contribuinte, a fim de se evitar retrabalho. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
|
Consultar Extrato de Débitos anteriores | O Auditor Fiscal deverá consultar o Extrato de débitos (Portal do Fazendário > Débitos Fiscais > Extratos) para conferir os débitos em aberto do contribuinte. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
|
Consultar Malhas Fiscais | O Auditor Fiscal deverá consultar as Malhas Fiscais (Portal do Fazendário > Malhas Fiscais) para verificar se o contribuinte consta em alguma(s) delas. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
|
Gateway Junção Complexo (E/OU) | Este gateway de junção serve para unir informações provenientes das consultas de cadastro, histórico de ordens de serviços, extrato de débitos anteriores e malhas fiscais. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
|
Solicitar Cargas dos Contribuintes | O Auditor Fiscal deverá solicitar carga dos documentos fiscais para subsidiar as análises. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
|
Realizar alimentação no Sistema AEBR | O Auditor Fiscal deverá alimentar o sistema AEBR com a carga dos documentos fiscais (XML) e com a EFD (txt), para realizar os cruzamentos de informações necessários. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
|
Verificar necessidade de consulta nos sistemas | Após a análise, o Auditor Fiscal deverá verificar se é necessário consultar os sistemas internos para realização da auditoria (Tableau, BI). | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
 |
Gateway Exclusivo (OU) | SE, houver necessidade de consulta nos sistemas internos, o Auditor Fiscal deverá realizar a consulta.
SE, NÃO houver necessidade de consulta nos sistemas internos, o Auditor Fiscal deverá salvar os papéis de trabalho. |
Chefia de Execução de Ação Fiscal |
|
Realizar consultas nos sistemas internos | O Auditor Fiscal deverá realizar as consultas necessárias para prosseguimento da auditoria. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
|
Salvar papéis de trabalho | O Auditor Fiscal deverá salvar os papéis de trabalho na pasta corporativa e seguir para o processo de Análise e Validação dos Indícios de Irregularidades Fiscais. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Análise e Validação dos Indícios de Irregularidades Fiscais | Neste momento, deverá ocorrer o subprocessso de Análise e Validação dos Indícios de Irregularidades Fiscais que está descrito logo abaixo. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Evento de Fim | Neste ponto, o processo finaliza com a análise e validação dos indícios de irregularidades fiscais. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
| Tipo | Descrição | Detalhamento | Participante |
|---|---|---|---|
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Evento de Início | Este processo inicia com o recebimento de um e-mail da CPAF informando que a OS foi aberta. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Realizar Download OS | Após receber e-mail da CPAF informando que a OS está aberta, o Auditor Fiscal deverá consultá-la no sistema Fiscaliza e efetuar o download em PDF. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Gateway Complexo (E/OU) | Este gateway complexo indica que as próximas atividades não tem uma ordem definida para acontecer. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Consultar Cadastro | O Auditor Fiscal deverá consultar no sistema Cadastro Sincronizado, os dados cadastrais do contribuinte e salvar em PDF. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Consultar Histórico de Ordem de Serviços | O Auditor Fiscal deverá consultar no sistema Fiscaliza, o histórico de OS's já direcionadas para o mesmo contribuinte, a fim de se evitar retrabalho. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Consultar Extrato de Débitos anteriores | O Auditor Fiscal deverá consultar o Extrato de débitos (Portal do Fazendário > Débitos Fiscais > Extratos) para conferir os débitos em aberto do contribuinte. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Consultar Malhas Fiscais | O Auditor Fiscal deverá consultar as Malhas Fiscais (Portal do Fazendário > Malhas Fiscais) para verificar se o contribuinte consta em alguma(s) delas. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Gateway Junção Complexo (E/OU) | Este gateway de junção serve para unir informações provenientes das consultas de cadastro, histórico de ordens de serviços, extrato de débitos anteriores e malhas fiscais. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Solicitar Cargas dos Contribuintes | O Auditor Fiscal deverá solicitar carga dos documentos fiscais para subsidiar as análises. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Realizar alimentação no Sistema AEBR | O Auditor Fiscal deverá alimentar o sistema AEBR com a carga dos documentos fiscais (XML) e com a EFD (txt), para realizar os cruzamentos de informações necessários. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Verificar necessidade de consulta nos sistemas | Após a análise, o Auditor Fiscal deverá verificar se é necessário consultar os sistemas internos para realização da auditoria (Tableau, BI). | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Gateway Exclusivo (OU) | SE, houver necessidade de consulta nos sistemas internos, o Auditor Fiscal deverá realizar a consulta.
SE, NÃO houver necessidade de consulta nos sistemas internos, o Auditor Fiscal deverá salvar os papéis de trabalho. |
Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Realizar consultas nos sistemas internos | O Auditor Fiscal deverá realizar as consultas necessárias para prosseguimento da auditoria. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Salvar papéis de trabalho | O Auditor Fiscal deverá salvar os papéis de trabalho na pasta corporativa e seguir para o processo de Análise e Validação dos Indícios de Irregularidades Fiscais. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Análise e Validação dos Indícios de Irregularidades Fiscais | Neste momento, deverá ocorrer o subprocessso de Análise e Validação dos Indícios de Irregularidades Fiscais que está descrito logo abaixo. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |
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Evento de Fim | Neste ponto, o processo finaliza com a análise e validação dos indícios de irregularidades fiscais. | Chefia de Execução de Ação Fiscal |